LISI GROUP - Document de référence 2014

Table of Contents

DDR2014_LISI_Chap_1_VF 1

1 | Responsable du document de référence et contrôleurs légaux

6

1.1 | Nom et fonction du responsable du document de référence

6

1.2 | Attestation du responsable du document de référence

6

1.3 | Contrôleurs légaux

6

2 | Politique d’information

6

2.1 | Responsable de l’information financière

6

2.2 | Documentation

6

3 | Organigramme juridique

8

4 | Organigramme fonctionnel

7

5 | Chiffres clés

10

6 | Informations concernant l’émetteur

10

6.1 | Répartition du capital

10

6.2 | Historique

12

6.3 | Raison sociale – siège social et législation

13

6.4 | Constitution et durée – acte constitutif et statuts

13

DDR2014_LISI_Chap_2_VF 15

1 | Aperçu des principales activités

16

1.1 | LISI AEROSPACE

16

1.2 | LISI AUTOMOTIVE

18

1.3 | LISI MEDICAL

20

2 | Activité du groupe au cours de l’exercice et perspectives d’avenir

21

2.1 | LISI consolidé

21

2.2 | LISI AEROSPACE

24

2.3 | LISI AUTOMOTIVE

26

2.4 | LISI MEDICAL

27

DDR2014_LISI_Chap_3_VF 29

1 | Les états financiers

30

1.1 | COMPTE DE RÉSULTAT

30

1.2 | ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIÈRE

32

1.3 | TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE

33

1.4 | ÉTAT DES CAPITAUX PROPRES

34

2 | Les notes annexes

35

2.1 | ACTIVITÉ DU GROUPE ET ÉVÉNEMENTS MARQUANTS DE L’EXERCICE

35

2.2 | RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES

35

2.3 | PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION

42

2.4 | GESTION DU RISQUE FINANCIER

44

2.5 | DÉTAIL DES POSTES DU BILAN

48

2.6 | DÉTAIL DES PRINCIPAUX POSTES DU COMPTE DE RÉSULTAT

61

2.7 | AUTRES INFORMATIONS

64

2.8 | TAUX DES DEVISES EMPLOYÉS PAR LES FILIALES ÉTRANGÈRES

69

2.9 | EVÉNEMENTS SURVENUS APRÈS LA CLÔTURE : INFORMATION SUR LES TENDANCES

69

DDR2014_LISI_Chap_4_VF 71

1 | Activité de la société au cours de l’exercice et perspectives d’avenir

72

1.1 | Affectation du résultat

72

2 | Les états financiers

74

2.1 | Compte de résultat social

74

2.2 | Bilan social

75

2.3 | Tableau des flux de trésorerie social

76

2.4 | Variation des capitaux propres sociaux

77

3 | Notes annexes aux comptes sociaux

78

3.1 | Règles et méthodes comptables

78

3.2 | Détail des postes du bilan

80

3.3 | Détail des principaux postes du compte de résultat

83

3.4 | Engagements financiers

83

3.5 | Filiales et participations

85

3.6 | Identité de la société consolidante

85

3.7 | Attribution d’actions sous condition de performance

85

3.8 | Renseignements divers

86

4 | Résultats financiers de la société LISI S.A. au cours des cinq derniers exercices

86

DDR2014_LISI_Chap_5_VF 87

1 | Gestion des risques

88

1.1 | Suivi du référentiel COSO

88

1.2 | Renforcer la coopération avec nos assureurs

88

1.3 | La synthèse des plans d’actions

88

2 | Informations sur les risques de l’émetteur

88

2.1 | Les risques opérationnels

88

2.2 | Les risques stratégiques

88

2.3 | Les risques environnementaux

89

2.4 | Les risques juridiques

89

2.5 | Les risques informatiques

89

2.6 | Les autres risques

89

3 | Politique d’assurances

90

3.1 | Assurance dommages aux biens

90

3.2 | Assurance responsabilité civile

91

3.3 | Assurance responsabilité civile des dirigeants sociaux

91

DDR2014_LISI_Chap_6_VF 93

1 | Volet Social

94

1.1 | Emploi

94

1.2 | Organisation du temps de travail

96

1.3 | Relations sociales

97

1.4 | Santé et Sécurité

98

1.5 | Formation

99

1.6 | Diversité et égalité des chances / égalité de traitement

101

1.7 | Promotion et respect des stipulations des conventions fondamentales de l’OIT relatives

101

2 | Volet Environnemental

102

2.1 | Politique Générale en matière d’Environnement

102

2.2 | Pollution et gestion des déchets

103

2.3 | Utilisation durable des ressources

103

2.4 | Changement climatique

104

3 | Volet Sociétal

104

3.1 | Impact territorial, économique et social de l’activité de la société

104

3.2 | Relations entretenues avec les personnes ou organisations intéressées par l’activité de l’entreprise

104

3.3 | Sous-traitance et fournisseurs

105

3.4 | Loyauté des pratiques

105

3.5 | Droits de l’Homme

105

4 | Tableau des indicateurs HSE

106

5 | Tableau de correspondance

107

DDR2014_LISI_Chap_7_VF 109

1 | Informations sur la société

110

1.1 | Capital social

110

1.2 | Programme de rachat d’actions

111

1.3 | Répartition du capital et des droits de vote – Pacte d’actionnaires

112

1.4 | Relations entre la société et ses filiales

114

1.5 | Honoraires des Commissaires aux Comptes

115

2 | Gouvernement d’entreprise

116

2.1 | Règlement Intérieur

116

2.2 | Activité du conseil d’administration et des comités durant l’exercice

127

2.3 | Les salariés

128

2.4 | Les organes d’administration

131

2.5 | Les rémunérations et intérêts des mandataires sociaux

135

2.6 | Mise en œuvre de la règle « Appliquer ou expliquer » du code AFEP-MEDEF

139

3 | Le contrôle interne de la société

139

3.1 | Description générale

139

3.2 | Organes de contrôle général

140

3.3 | Référentiel Groupe

140

3.4 | Processus de cartographie et de suivi des risques

140

3.5 | Principales procédures de contrôle interne relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière

140

DDR2014_LISI_Chap_8_VF 141

1 | Rapport du Président du Conseil d’Administration

142

1.1 | Préparation et organisation des travaux du Conseil d’Administration

142

1.2 | Limitation des pouvoirs de la direction générale

143

1.3 | Structure de Direction

143

1.4 | Rémunérations et avantages en nature

143

1.5 | Référentiel de Contrôle Interne

143

2 | Rapport des Commissaires aux Comptes, établi en application de l’article L.225-235 du Code de commerce, sur le rapport du Président du Conseil d’Administration de la société LISI - Exercice clos le 31 décembre 2014

145

3 | Rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions et engagements réglementés - Exercice clos le 31 décembre 2014

146

4 | Rapport des Commissaires aux Comptes sur les comptes consolidés - Exercice clos le 31 décembre 2014

147

5 | Rapport général des Commissaires aux Comptes - Exercice clos le 31 décembre 2014

148

6 | Rapport de l’organisme tiers indépendant sur les informations sociales, environnementales et sociétales consolidées figurant dans le rapport de gestion - Exercice clos le 31 décembre 2014

149

7 | Projet de résolutions

151

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