71 / 169
–
–
la revue avec les conseils juridiques internes et externes des
litiges et procédures devant les tribunaux en cours, des questions
d’environnement, ainsi que de l’évaluation des passifs éventuels y
afférent ;
–
–
l’examen des rapports des contrôleurs fiscaux, et des avis de
redressement au titre des exercices antérieurs ;
–
–
l’examen avec les responsables de la gestion des risques,
les agents et courtiers des compagnies d’assurance auprès
desquelles le Groupe a contracté des assurances pour couvrir les
risques relatifs aux obligations conditionnelles ;
–
–
l’examen des transactions avec les parties liées pour ce qui
concerne les garanties et autres engagements donnés ou reçus;
–
–
la revue de tous les contrats ou engagements contractuels d’une
manière générale.
2.7.4.1 Engagements donnés dans le cadre de l’activité courante
Au-delà des engagements de locations simples dont la charge
annuelle est présentée dans la note 2.6.1.2, les engagements donnés
dans le cadre de l’activité courante sont les suivants :
(en milliers d’euros)
2017
2016
Reliquat commandes investissements
108 951
109 962
Avals et cautions diverses
0
0
ENGAGEMENTS DONNÉS 108 951
109 962
SWAP de taux
66 797
73 660
Couvertures de change
268 350 397 213
ENGAGEMENTS RÉCIPROQUES 335 147 470 873
Engagements réciproques :
Les engagements réciproques correspondent à des SWAP de taux
d’intérêts en couverture d’emprunts à taux variable (cf. note 2.6.6.1
Dettes financières) contractés dans le cadre du financement des
croissances externes.
Au 31 décembre 2017, les caractéristiques des contrats de SWAP sont les suivantes :
Notionnel au 31/12/2017
Nominal
(en milliers
d’euros)
Date de
départ
Date de
maturité
Taux
payeur
Taux receveur
Valeur de
réalisation (NPV)
en milliers d’euros
LISI S.A.
15000
31/5/2012
31/5/2017
1,070 % Euribor 2 mois
70
LISI S.A.
9500
29/6/2012
31/3/2017 1.0750 % Euribor 3 mois
2
LISI S.A.
5000
10/6/2014
10/6/2021
0,940 % Euribor 3 mois
77
LISI S.A.
5000
10/6/2014
10/6/2021
0,940 % Euribor 3 mois
77
LISI S.A.
10000
10/6/2014
10/6/2021
0,970 % Euribor 3 mois
156
LISI S.A.
5000
10/6/2014
10/6/2021
0,9525 % Euribor 3 mois
80
LISI S.A.
5000
10/6/2014
10/6/2021
0,9675 % Euribor 3 mois
74
LISI S.A.
25000
30/6/2014
30/5/2019 0,450 % Euribor 3 mois
77
LISI AUTOMOTIVE Former
7000 31/12/2010 29/12/2017
1,745 % Euribor 3 mois
13
LISI MEDICAL Fasteners
4500
28/9/2012
30/9/2024 1,300 % Euribor 3 mois
52
BLANC AERO INDUSTRIES
4983
1/2/2016
15/1/2031
0,829 % Euribor 3 mois
26
BLANC AERO INDUSTRIES
4983
1/2/2016
15/1/2031
0,830 % Euribor 3 mois
25
Creuzet Aéronautique
3900
31/7/2012
31/7/2020 0,775 % Euribor 1 mois
18
TOTAL
747
Les instruments de couverture de change en vie au 31 décembre 2017 sont les suivants :
Notionel au 31/12/2017
Notionel au 31/12/2016
Devise
EUR
Devise
EUR
GBP
32 400
36 518
34 980
40 856
CAD
57 600
38 300
39 600
27 911
TRY
32 785
10 321
18 650
5 871
PLN
16 800
4 022
20 400
4 626
USD
214 901
179 189
335 151
317 950
TOTAL
268 350
397 213
71
LISI 2017 DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
3