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LISI 2016 DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
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la revue avec les banques et établissements financiers des sûretés
et garanties ainsi que des contrats d’emprunts et tous les autres
engagements bancaires ;
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la revue avec les conseils juridiques internes et externes des
litiges et procédures devant les tribunaux en cours, des questions
d’environnement, ainsi que de l’évaluation des passifs éventuels y
afférent ;
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l’examen des rapports des contrôleurs fiscaux, et des avis de
redressement au titre des exercices antérieurs ;
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l’examen avec les responsables de la gestion des risques,
les agents et courtiers des compagnies d’assurance auprès
desquelles le Groupe a contracté des assurances pour couvrir les
risques relatifs aux obligations conditionnelles ;
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l’examen des transactions avec les parties liées pour ce qui
concerne les garanties et autres engagements donnés ou reçus ;
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la revue de tous les contrats ou engagements contractuels d’une
manière générale.
2.7.4.1 Engagements donnés dans le cadre de l’activité courante
Au-delà des engagements de locations simples dont la charge
annuelle est présentée dans la note 2.6.1.2, les engagements donnés
dans le cadre de l’activité courante sont les suivants :
(en milliers d’euros)
2016
2015
Reliquat commandes investissements
109 962 74 819
Avals et cautions diverses
0
283
Engagements donnés
109 962 75 102
SWAP de taux
73 660 76 265
Couvertures de change
397 213 462 969
Engagements réciproques
470 873 539 234
Engagements réciproques :
Les engagements réciproques correspondent à des SWAP de taux
d’intérêts en couverture d’emprunts à taux variable (cf. note 2.6.6.1
Dettes financières) contractés dans le cadre du financement des
croissances externes.
Au 31 décembre 2016, les caractéristiques des contrats de SWAP sont les suivantes :
Notionnel au 31/12/2016
Nominal
(en milliers
d’euros)
Date de
départ
Date de
maturité
Taux
payeur
Taux receveur
Valeur de
réalisation (NPV)
en milliers d’euros
LISI S.A.
15 000 31/5/2012 31/5/2017 1,070 % Euribor 2 mois
192
LISI S.A.
9 500 29/6/2012 31/3/2017 1.0750 % Euribor 3 mois
22
LISI S.A.
5 000 10/6/2014 10/6/2021 0,940 % Euribor 3 mois
(54)
LISI S.A.
5 000 10/6/2014 10/6/2021 0,940 % Euribor 3 mois
(53)
LISI S.A.
10 000 10/6/2014 10/6/2021 0,970 % Euribor 3 mois
(108)
LISI S.A.
5 000 10/6/2014 10/6/2021 0,953 % Euribor 3 mois
(58)
LISI S.A.
5 000 10/6/2014 10/6/2021 0,968 % Euribor 3 mois
(51)
LISI S.A.
25 000 30/6/2014 30/5/2019 0,450 % Euribor 3 mois
55
LISI AUTOMOTIVE Former
7 000 31/12/2010 29/12/2017 1,745 % Euribor 3 mois
25
LISI MEDICAL Fasteners
4 500 28/9/2012 30/9/2024 1,300 % Euribor 3 mois
(11)
BLANC AERO INDUSTRIES
4 983
1/2/2016 15/1/2031 0,829 % Euribor 3 mois
(89)
BLANC AERO INDUSTRIES
4 983
1/2/2016 15/1/2031 0,830 % Euribor 3 mois
(89)
Creuzet Aéronautique
3 900 31/7/2012 31/7/2012 0,775 % Euribor 1 mois
12
TOTAL
(168)
Les instruments de couverture de change en vie au 31 décembre 2016 sont les suivants :
Notionel au 31/12/2016
Notionel au 31/12/2015
Devise
EUR
Devise
EUR
GBP
34 980
40 856
27 384
37 310
CAD
39 600
27 911
57 600
38 105
TRY
18 650
5 871
34 050
10 719
PLN
20 400
4 626
20 400
4 784
USD
335 151
317 950
405 051
372 050
TOTAL
397 213
462 969
états financiers consolidés
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