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I LISI 2013DOCUMENTDERÉFÉRENCE
étatsfinancierssociaux
4
1
| Activitédelasociétéaucoursdel’exercice
etperspectivesd’avenir
LISI S.A. société mère du Groupe LISI, a pour rôle essentiel d’assurer
lesmissions de direction générale et de coordination. En particulier, la
sociétéLISIassure lesprestationssuivantespour lecomptedesesfiliales :
n
validationstratégique,démarchedecroissanceexterne,plansd’actions,
allocationderessources,
n
déclinaisonde lastratégieenunplanbudgétaireannuel,
n
contrôle financieretaudit interne,
n
consolidation financièreet fiscale,
n
optimisation financière,gestioncentraliséede la trésorerieduGroupe,
gestiondesplacementsetdesdettes,couverturedechangeetdetaux,
n
coordinationassurances,achats,qualité, rechercheetdéveloppement,
hygiène sécurité et environnement, ressources humaines et
investissementsainsiquedesplansdeprogrès industriels,
n
pilotagedeprojetsstratégiques.
Résultatsau31 décembre2013
Lescommentairesci-après,portentsur lecomptederésultat2013.
n
Lesproduitsd’exploitations’élèventà9,2M€en2013contre9,4M€
en2012ets’analysentdelafaçonsuivante :
–
Le chiffre d’affaires
de LISI S.A. s’élève à 8,6 M€ contre 6,8 M€ en
2012, soit une augmentation de + 25,2 %. Il est essentiellement
composé des prestations facturées aux filiales de la société LISI S.A.
au titrede l’assistance, du contrôleet de la coordinationdes activités.
Ces facturations répercutent en 2013 sur les filiales, les charges
d’exploitationdeLISIS.A.avecunemargede10%.
–
Les autres produits d’exploitation
s’élèvent à 0,6M€ en 2013 contre
2,6M€en2012.Cettediminutions’expliqueprincipalementpar l’impact
en 2012 de la reprise de provision concernant les plans d’attribution
d’actions sous conditions de performance en 2012 pour 1,0M€, d’une
reprisedeprovisionpour risquesenvironnementpour0,8M€etd’une
reprisedeprovisionpourchargesde0,2M€.
n
Les charges d’exploitation
s’élèvent à 10,0 M€ en 2013, soit une
augmentationde42,5%parrapportà2012,ceciprovientprincipalement
dupostehonoraires qui comprenddes honoraires d’acquisition et de
cession de sociétés pour 0,4 M€, du développement d’un progiciel
informatique pour 0,3M€, d’une dotation aux provisions concernant
les plans d’attributiond’actions sous conditions deperformancepour
1,4M€etd’uncomplémentde régularisationsur chargessocialespour
0,4M€.
n
Le résultatd’exploitation
passe ainsi de + 2,4M€ en 2012 à -0,8M€
en2013.
n
Le résultat financier
est positif de 12,8 M€ contre 13,3 M€ en 2013.
Les produits sont principalement composés des dividendes perçus
de LISI AEROSPACE pour 14,0M€, des intérêts des comptes courants
groupe pour 2,3 M€ et de plus-values de placements nettes pour
1,0M€. Concernant les charges, les intérêts sur emprunts et comptes
courants groupe ressortent à 4,1 M€ ; l’impact net de change se
stabilisantsur2013à-0,4M€.
n
Lerésultatexceptionnel
n’apasd’impactsur l’exercice2013.
n
L’impôtsurlessociétés
estconstituéd’unproduitd’impôtsde+8,6M€,
dontungaind’intégration fiscalede9,2M€.
n
Par conséquent, le résultatnet
de la société LISI S.A. est bénéficiaire
de+20,6M€contre+17,1M€en2012, soitenaugmentationde19,9%.
n
Lescapitauxpropres
passentde 184,4M€en2012à 190,3M€ fin2013.
Ilsontétédiminuésde ladistributiondedividendesversésenmai2013
pourunmontantde14,7M€autitredesrésultatsde2012.
n
La trésoreriedisponiblehorscomptescourantsà laclôture
s’élèveà
88,8M€contre82,2M€en2012 : cepostebilanciel resteclassiquement
constitué,surdessupportseneurosetendollars,desicavmonétaireset
deplacementsgarantisen capital. L’endettement financiernet ressort
à -18,7M€ fin 2013 contre -11,2M€ fin 2012. Cette variation s’explique
principalementpar leremboursementdecertainsemprunts.
1.1
|
Affectationdurésultat
Nousvousproposonsd'affectercommesuit lebénéficede l'exercice, soit
lasommede20550519€ :
En€
bénéficede l’exercice, soit lasommede
20550519
augmentédu reportànouveauqui s’élève
à lasommede
61152213
soitunbénéficedistribuablede
81702732
quenousvousproposonsde répartirainsi :
– auxactionnaires,à titrededividendes, lasomme
de1,70€paraction, soit
qui seramiseenpaiement le7mai 2014*
18337040
– au reportànouveau, lesolde, soit
63365692
*decemontant seradéduit ledividendequi concernera lesactions conservéespar la société
autitredesactionsauto-détenues.
Le dividende revenant à chaque action est de 1,70 €. Le montant du
dividende éligible à la réfactionde 40% visée à l’article 158-3-2° duCGI
estde1,70€.
