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I LISI 2013DOCUMENTDERÉFÉRENCE
ÉTATSFINANCIERSCONSOLIDÉS
3
n
l’examenavec les responsablesde lagestiondes risques, lesagentset
courtiers des compagnies d’assurance auprès desquelles le Groupe
a contracté des assurances pour couvrir les risques relatifs aux
obligationsconditionnelles ;
n
l’examendestransactionsavec lesparties liéespourcequiconcerne les
garantiesetautresengagementsdonnésoureçus ;
n
la revue de tous les contrats ou engagements contractuels d’une
manièregénérale.
2.7.4.1Engagementsdonnésdans lecadrede l’activitécourante
Au-delàdes engagements de locations simples dont la charge annuelle
estprésentéedans lanote2.5.1.2, lesengagementsdonnésdans lecadre
de l’activitécourantesont lessuivants :
Enmilliers d'euros
2013
2012
Reliquat commandes investissements
50158
50557
Droit individuel à la formation (DIF)
5610
5533
Avalset cautionsdiverses
83
174
Engagementsdonnés
55852
56264
SWAPde taux
56491
79400
Couverturesdechange
97084
79717
Engagementsréciproques
153575
159117
Engagements réciproques:
Lesengagements réciproquescorrespondentàdesSWAPde tauxd’intérêtsencouvertured’empruntsà tauxvariable (cf.note2.5.6.1Dettes financières)
contractésdans lecadredu financementdescroissancesexternes.
Au31décembre2013, lescaractéristiquesdescontratsdeSWAPsont lessuivantes :
Notionnel au31/12/13
Valeur
nominale
enmilliers d’€
Date de
départ
Date de
maturité
Taux payeur Taux receveur
Valeur de
réalisation (NPV)
enmilliers d’€
LISIS.A.
10000
06/02/2009
06/02/2014
2,7800% Euribor3mois
(65)
LISIS.A.
15000
30/09/2011
30/09/2016
2,0730% Euribor3mois
(207)
LISIS.A.
5000
30/09/2011
30/09/2016
1.5900% Euribor3mois
(50)
LISIS.A.
4750
30/12/2011
30/12/2016
1,3925% Euribor3mois
(41)
LISIS.A.
9500
29/06/2012
31/03/2017
1,0750% Euribor3mois
(71)
LISIS.A.
15000
31/05/2012
31/05/2017
1,0700% Euribor2mois
(199)
LISIAUTOMOTIVEFormer
7000
31/12/2010
29/12/2017
1,7450% Euribor3mois
(101)
LISIMEDICALFasteners
4500
28/09/2012
30/09/2024
1,3000% Euribor3mois
42
CreuzetAeronautique
3900
31/07/2012
31/07/2020
0,7750% Euribor1mois
4
Total
(688)
Au31décembre2013,les instrumentsdecouverturedechangeenviesont
lessuivants :
31/12/13
31/12/12
(enmilliers)
Devise
EUR
Devise
EUR
GBP
21300
25549
18000
22056
CAD
48100
32786
17700
13473
TRY
25550
8630
18230
7741
PLN
13200
3177
26400
6480
CZK
192000
7000
-
-
USD
27501
19941
39538
29966
97084
79717
2.7.4.2 Engagements reçus dans le cadre des opérations
d’acquisitionsdessociétés
LISIAUTOMOTIVE :
n
Dans le cadre de la reprise des sites de la société Acument La ferté
Fresnel, LISIAUTOMOTIVEbénéficiede lapartde laSociétéTEXTRON
d’une garantie pour couvrir des risques environnementaux pouvant
pesersurunsitesansactivité industrielleàce jour.
2.7.4.3Garantiesdonneesdans lecadrede l’operationdecessionde
lasociétéLISICOSMETICS
Dans le cadre de la cession de LISI COSMETICS, un engagement
d’indemnisationaétédonnéeauprofitducessionnaire sur leséventuels
redressements fiscaux et en matière environnementale sous réserve
d’une franchisede500K€, dudépassementd’un seuilminimal de35K€
etd’unplafondde6M€.
