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LISI 2011 —
96
— document de référence
Informations sur la société et le gouvernement d’entreprise
Les éléments avec les parties liées sont les suivants :
(en milliers d’€)
Montant concernant les entreprises
liées
avec lesquelles la société
a un lien de participation
ACTIF
Créances rattachées à des participations
14 760
–
Créances clients et comptes rattachés
2 032
–
Avances de trésorerie aux filiales
149 655
–
Compte courant intégration fiscale
9 678
–
PASSIF
Concours de trésorerie des filiales
53 036
–
Compte courant intégration fiscale
1 913
–
Fournisseurs
61
–
COMPTE DE RéSULTAT
Maintenance informatique
13
–
Intérêts des comptes courants des filiales
566
–
Chiffre d'affaires avec les filiales
6 164
–
Produits des prêts et comptes courants des filiales
1 756
–
Produits de participation
10 993
–
Parmi les postes intra-groupe significatifs, figurent :
• À l’actif :
– les créances rattachées à des participations : la société LISI S.A. a
avancé sous forme de prêt moyen terme la somme de 25 M€ à
sa filiale LISI AUTOMOTIVE. Un prêt de 10 M€ conclu le 15 juillet
2005 pour une durée de 7 ans, amortissable à compter du 15 juillet
2011 pour un remboursement total le 1
er
avril 2016, lui a permis
de financer partiellement l’acquisition en juillet 2005 du groupe
allemand KNIPPING. Un prêt de 5 M€ conclu le 2 avril 2007 pour
une durée de 5 ans remboursable trimestriellement lui a permis
de faire face au paiement de ses nombreux investissements
industriels, le capital restant dû au 31 décembre 2011 est de
0,3 M€. Un prêt de 10 M€ a été conclu en avril 2008 pour une
durée de 7 ans, amortissable, avec un différé de 2 ans pour faire
face à son besoin croissant en fonds de roulement. Le capital
restant dû au 31 décembre 2011 est de 6 M€,
– les avances de trésorerie aux filiales du Groupe dans le cadre de la
convention de trésorerie Groupe,
– les comptes courants d’intégration fiscale constatant les créances
d’impôts des sociétés intégrées.
• Au passif :
– les remontées de trésorerie effectuées par les filiales du Groupe
dans le cadre de la convention de trésorerie Groupe,
– les comptes courants d’intégration fiscale constatant les dettes
d’impôts des sociétés intégrées.
• Au compte de résultat :
– les facturations de prestations et de management fees de LISI S.A.
à ses différentes filiales,
– les dividendes perçus par LISI S.A. au titre de l’exercice 2011.
Ces transactions sont conclues à des conditions normales de marché,
et prennent notamment en compte les coûts effectivement supportés
pour refacturation.
1.5
Honoraires des Commissaires
aux Comptes
Letableauci-aprèsrecenselemontantdeshonorairesdesCommissaires
aux Comptes certifiant les comptes sociaux et consolidés du Groupe.
Il s’agit des honoraires rémunérant des prestations rendues et
comptabilisées en charges au titre de l’exercice 2011 dans les comptes
de la société LISI S.A. et de ses filiales dont les comptes de résultat de
l’exercice et le bilan sont consolidés par intégration globale.