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LISI 2011 —
68
— document de référence
états financiers sociaux
.1
Activité de la société au cours de l’exercice
et perspectives d’avenir
– L’impôt sur les sociétés est constitué d’un produit d’impôts de
+ 2 M€, dont un gain d’intégration fiscale de 2,6 M€.
–
Par conséquent, le résultat net
de la société LISI S.A. est bénéficiaire
de + 19,3 M€ contre + 7,7 M€ en 2010, soit près de 2,5 fois le résultat
2010.
–
Les capitaux propres
passent de 172,3 M€ en 2010 à 180,7 M€ fin
2011. Ils ont été diminués de la distribution de dividendes versés
en mai 2011 pour un montant de 10,9 M€ au titre des résultats de
2010.
–
La trésorerie disponible hors comptes courants à la clôture
s’élève à 66,6 M€ contre 74 M€ en 2010 : ce poste bilanciel
reste classiquement constitué, sur des supports en euros et en
dollars, de sicav monétaires et de placements garantis en capital.
L’endettement financier net ressort à - 38,8 M€ fin 2011 contre
- 12,7 M€ fin 2010. Cette variation s’explique principalement par
l’encaissement du montant de la cession de LISI COSMETICS, par la
levée de nouveaux emprunts et par l’augmentation des comptes
courants actifs vis-à-vis des filiales de LISI S.A.
1.1
Affectation du résultat
Nous vous proposons d’affecter comme suit le bénéfice de l’exercice,
soit la somme de 19 308 622 € :
En €
bénéfice de l’exercice, soit la somme de
19 308 622
augmenté du report à nouveau qui s’élève à la
somme de
52 904 485
soit un bénéfice distribuable de
72 213 107
que nous vous proposons de répartir ainsi :
– aux actionnaires, à titre de dividendes,
la somme de 1,30 € par action, soit
14 022 442
– au report à nouveau, le solde, soit
58 190 665
Le dividende revenant à chaque action est de 1,30 €. Le montant du
dividende éligible à la réfaction de 40 % visée à l’article 158-3-2° du
CGI est de 1,30 €.
Nous vous rappelons que les sommes distribuées à titre de dividendes
ont été les suivantes :
Valeur nominale
de l’action
Dividende
par action
Exercice clos le 31/12/08
2,00 €
1,20 €
Exercice clos le 31/12/09
2,00 €
0,70 €
Exercice clos le 31/12/10
2,00 €
1,05 €
LISI S.A. société mère du Groupe LISI, a pour rôle essentiel d’assurer
les missions de direction générale et de coordination. En particulier,
la société LISI assure les prestations suivantes pour le compte de ses
filiales :
– validation stratégique, démarche de croissance externe, plans
d’actions, allocation de ressources,
– déclinaison de la stratégie en un plan budgétaire annuel,
– contrôle financier et audit interne,
– consolidation financière et fiscale,
– optimisation financière, gestion centralisée de la trésorerie du
Groupe, gestion des placements et des dettes, couverture de
change et de taux,
– coordination assurances, achats, qualité, recherche et
développement, hygiène sécurité et environnement, ressources
humaines et investissements.
Résultats au 31 décembre 2011
Les commentaires ci-après, portent sur le compte de résultat 2011.
– Les produits d’exploitation s’élèvent à 10M€ en 2011 contre 6,3M€
en 2010 et s’analysent de la façon suivante :
•
Le chiffre d’affaires
de LISI S.A. s’élève à 6,2 M€ contre 5,9 M€ en
2010, soit une augmentation de + 4,7 %. Il est essentiellement
composé des prestations facturées aux filiales de la société
LISI S.A. au titre de l’assistance, du contrôle et de la coordination
des activités. Ces facturations répercutent en 2011 sur les filiales,
les charges d’exploitation de LISI S.A. avec une marge de 10 %.
•
Lesautresproduitsd’exploitation
s’élèventà3,8M€en2011contre
0,4 M€ en 2010. Cette augmentation s’explique principalement
par l’impact de la reprise de provision concernant les plans
d’attribution d’actions sous conditions de performance pour
+ 2,8M€, et d’une reprise de provision pour risques environnement
pour + 0,1 M€.
–
Les charges d’exploitation
s’élèvent à 8,4 M€ en 2011 à un niveau
identique à 2010.
–
Le résultat d’exploitation
passe ainsi de -2,1 M€ en 2010 à + 1,6 M€
en 2011.
–
Le résultat financier
est positif de 11,4 M€ contre 11,8 M€ en 2010.
Ce résultat est principalement composé des dividendes perçus de
LISI AEROSPACE pour 11,0 M€, des intérêts des comptes courants
groupe pour 1,7 M€, d’une reprise de provision sur un placement
de 0,3 M€. Concernant les charges, les intérêts sur emprunts et
comptes courants groupe ressortent à 2,7 M€ ; l’impact net de
change se stabilisant sur 2011 à + 0,7 M€.
–
Le résultat exceptionnel
s’élève à + 4 ,4 M€ et résulte de la cession
de la société LISI COSMETICS.